Die Krankenversicherung im Minijob – das gilt es zu beachten

Die Unfallversicherung

Hier gilt die Grenze von 450 Euro nicht. Auch für geringfügig beschäftigte Arbeitnehmer muss der Arbeitgeber einen Beitrag an die jeweilige Berufsgenossenschaft zahlen. Erleidet ein Arbeitnehmer einen Arbeitsunfall, so hat er einen vollen Anspruch auf sämtliche Leistungen.

Die Arbeitslosenversicherung

Hier besteht kein Versicherungsschutz für den Arbeitnehmer. Aus dem Minijob erhält der Arbeitnehmer also kein Arbeitslosengeld. Ein Anspruch kann lediglich noch bestehen, wenn der Arbeitnehmer zuvor einer versicherungspflichtigen Beschäftigung nachgegangen ist.

Die Rentenansprüche

Die Ansprüche, die ein Arbeitnehmer bis zur Aufnahme der geringfügigen Beschäftigung erworben hat, bleiben selbstverständlich erhalten. Durch den Pauschalbetrag, den der Arbeitgeber für einen Minijob bezahlen muss, erwirbt der Arbeitnehmer zusätzliche Ansprüche in einem nur geringen Umfang. Allerdings hat der Arbeitnehmer die Möglichkeit, eigene Beiträge in die Rentenversicherung einzuzahlen und damit seinen Anspruch etwas zu erhöhen.

In folgenden Fällen sind die Arbeitnehmer nicht familienversichert:

• Wenn der Ehegatte eine private Krankenversicherung hat.
• Wenn bei den Eltern die für die Versicherung geltenden Altersgrenzen überschritten sind und der Arbeitnehmer unverheiratet ist.
• Wenn der Arbeitnehmer neben dem Minijob keine weiteren Einnahmequellen hat.

Bei der Familienversicherung wird für die Bemessung der Beiträge nicht das Bruttoeinkommen des Versicherten zu Grunde gelegt, sondern das Gesamteinkommen - also sämtliche Einkünfte, die auch nach dem Einkommensteuergesetz berücksichtigt werden, nachdem die Werbungskosten abzogen wurden.

Im Einzelfall kann es daher Sinn machen, bei einem 450-Euro-Job auf die Pauschalbesteuerung zu verzichten und stattdessen eine Abrechnung über die Lohnsteuerkarte zu machen, weil in diesem Fall auch Werbungskosten abgesetzt werden können. Denn schon allein durch den Arbeitnehmer-Pauschbetrag lässt sich das Arbeitseinkommen um einen Betrag im oberen zweistelligen Bereich herunterrechnen. Dadurch lassen sich für die Familienversicherung geringfügige Überschreitungen der Grenzen bei anderen Einkommensarten ausgleichen.

In jedem Fall sollten Fragen rund um die Familienversicherung mit der Krankenkasse individuell abgeklärt werden. Arbeitnehmer, die nicht familienversichert sind und auch anderweitig nicht den Schutz einer Krankenversicherung genießen, sollten gegebenenfalls abklären, inwieweit die Möglichkeit besteht, eine freiwillige Krankenversicherung abzuschließen. Je nachdem, bei welcher Kasse die Betroffenen nachfragen, müssen sie bei dieser Variante aber mit Kosten in Höhe von mindestens 120 Euro pro Monat rechnen; in diesem Betrag ist dann allerdings auch die Pflegeversicherung enthalten.

Arbeitnehmer in einem Mini-Job haben dafür jedoch keinen Anspruch auf Krankengeld. Sie haben also im Fall einer Arbeitsunfähigkeit von mehr als sechs Wochen keinen Ersatz für ihr Einkommen – es sei denn, die Arbeitsunfähigkeit ist die Folge eines Arbeitsunfalls.

Wann ist die Gleitzone besser?

Häufig werden Mini-Jobs von alleinerziehenden Frauen angenommen. Denn sie können allenfalls einige Stunde pro Woche arbeiten und bleiben deshalb im geringfügigen Beschäftigungsverhältnis versicherungsfrei. Zwar können die Kinder einer ledigen oder geschiedenen Mutter über den Vater versichert sein; allerdings muss die Mutter für eine freiwillige Versicherung einen nicht unerheblichen Teil ihres Einkommens aufwenden.

Das lässt sich mit Hilfe des Arbeitgebers unter Umständen verhindern. Dieser kann nämlich die Arbeitszeit geringfügig erhöhen, sodass das Einkommen der Frau beispielsweise bei 460 Euro liegt, sie also in die Gleitzone aufrückt. Hier gelten ermäßigte Beiträge, was zur Folge hat, dass ihr Einkommen nur geringfügig unter den 450 Euro liegt. Steuern muss sie in den Lohnsteuerklassen I und II nicht bezahlen, allerdings hat sie einen Versicherungsschutz in allen Zweigen der Sozialversicherung.

Und auch der Arbeitgeber hat Vorteile davon: Während er für einen Mini-Job eine Pauschalabgabe von 30 Prozent bezahlen muss, wird in der Gleitzone der reguläre Arbeitgeberanteil fällig. Dieser liegt niedriger, sodass auch der Arbeitgeber Einsparungen für sich verbuchen kann.

Der Mini-Job als Nebenjob

Nicht selten nehmen Arbeitnehmer eine geringfügige Beschäftigung als Nebenjob zu ihrem Hauptjob an. Die Beiträge für die Krankenkasse teilen sich in diesem Fall der Arbeitgeber des Hauptjobs und der Arbeitnehmer. Die geringfügige Beschäftigung wird nicht zum Hauptjob hinzu gerechnet. Deshalb muss der Arbeitgeber der geringfügigen Beschäftigung auch nur einen pauschalen Arbeitgeberbeitrag zur Kranken- und Pflegeversicherung bezahlen. Wie hoch dieser ausfällt, hängt davon ab, ob die geringfügige Beschäftigung im gewerblichen Bereich oder in einem privaten Haushalt angeboten wird. Folgende Arbeitgeberanteile müssen gezahlt werden:

• Bei einem Minijob im gewerblichen Bereich muss der Arbeitgeber pauschal 13 Prozent Krankenkassenbeitrag sowie 15 Prozent für die Rentenversicherung bezahlen. Hinzu kommt eine Steuer-Pauschale in Höhe von zwei Prozent.
• Private Haushalte müssen erheblich weniger abführen, nämlich jeweils fünf Prozent für die Kranken- und die Rentenversicherung sowie zwei Prozent an Steuern.
• Jedoch gibt es hier eine Ausnahme: Ist ein Minijobber privat krankenversichert, entfällt für den Arbeitgeber der Pauschalbeitrag für die Krankenversicherung.

Wann muss sich ein geringfügig Beschäftigter privat krankenversichern?

Eine freiwillige Versicherung in der gesetzlichen oder der privaten Krankenversicherung müssen Minijobber abschließen, wenn sie keinen sozialversicherungspflichtigen Job ausüben, nicht anderweitig abgesichert sind oder nicht über eine Familienversicherung abgesichert sind. Allerdings ist eine freiwillige Mitgliedschaft an bestimmte Voraussetzungen geknüpft.

So muss der Arbeitnehmer der Krankenversicherung spätestens drei Monate, nachdem die letzte Mitgliedschaft beendet wurde, die Beitrittserklärung vorlegen. Die freiwillige Versicherung schließt sich nämlich nur an, sofern eine zuvor bestehende Familien- oder Pflichtversicherung erlischt – außer der Betreffende erklärt innerhalb von zwei Wochen, nachdem die Krankenkasse ihn über die Austrittsmöglichkeit informiert hat, seinen Austritt. Des Weiteren muss nachgewiesen werden, dass die Betroffenen eine anderweitige Absicherung für den Krankheitsfall besitzen.

Um die Beiträge für die freiwillige Krankenversicherung zu ermitteln, wurde 2017 ein beitragspflichtiges Einkommen in Höhe von mindestens 991,67 Euro angenommen. Diese Untergrenze gilt auch für Minijobber, selbst wenn sie tatsächlich weniger verdienen. Eine Ausnahme gilt allerdings für Rentner: Diese sind über den Rentenversicherungsträger in der gesetzlichen oder in der fortgeführten privaten Krankenversicherung angemeldet, müssen sich also über den Versicherungsschutz keine Gedanken machen.

Im individuellen Fall kann es allerdings für den Minijobber sinnvoll sein, in eine private Krankenversicherung zu wechseln. In diesem Fall entfallen auch die fünf beziehungsweise 13 Prozent Pauschalbetrag, die der Arbeitgeber an die gesetzliche Krankenversicherung zahlt.

Diese Leistungen können Minijobber in der privaten Krankenversicherung erwarten

Die Leistungen aller privaten Krankenversicherer für die Versicherten teilen sich in unterschiedliche Tarifbausteine auf. Diese bestehen aus ambulanten, stationären sowie zahnärztlichen Leistungen.

Eine ambulante Leistung, die aus medizinischen Gründen notwendig ist, wird von privaten Versicherern grundsätzlich bezahlt. Welche Leistungen im Einzelfall übernommen werden, hängt allerdings vom gewählten Tarif ab. So entspricht der Basistarif, also die günstigste Variante, dem Standard der gesetzlichen Krankenversicherung. Wer einen höheren Standard wünscht, muss entsprechend einen teureren Tarif wählen.

Private Versicherer erstatten die Kosten für eine ambulante Behandlung auf Grundlage der Gebührenordnung für Ärzte. Nach welchem Satz eine Erstattung erfolgt, hängt ebenfalls vom ausgewählten Tarif des Versicherten ab. In den Basistarifen werden meist bis zum 2,3-fachen Betrag des Regelhöchstsatzes erstattet. Wählt der Versicherte einen leistungsstärkeren Tarif, kann die Erstattung auch die Höchstgrenze überschreiten.

Minijobber, die besonders günstige Konditionen erhalten möchten, sind gut beraten, wenn sie sich für einen sogenannten Hausarzttarif entscheiden. Sie müssen also im Fall einer Erkrankung zunächst den Hausarzt aufsuchen, der sie gegebenenfalls an einen Facharzt weiter überweist. Einen derartigen Primärarzttarif gibt es bei nahezu allen privaten Versicherern.

Auch bei einem stationären Aufenthalt kommt es darauf an, für welchen Tarif sich die Versicherten entscheiden. Die Unterbringung im Mehrbettzimmer sowie die Behandlung durch den Stationsarzt werden über den Basistarif abgedeckt. Wer weitergehende Leistungen wie eine Chefarztbehandlung in Anspruch nehmen möchte, muss dies im Tarif einschließen.

Bei Behandlungen durch den Zahnarzt werden von privaten Versicherungen Kosten zwischen 50 und 100 Prozent übernommen. Geht es um den Zahnersatz, werden je nach Tarif zwischen 40 und 100 Prozent der Kosten übernommen.